Obsah
Banky neohlašují IRS vklady provedené na bankovním účtu, s výjimkou neobvyklých okolností, a hlášení do RF nezávisí na celkovém množství peněz na účtu. Hlavní funkcí Revenue je vyšetřovat transakce, pokud existují náznaky, že vložené prostředky byly získány nezákonnými prostředky. Z tohoto důvodu IRS stanoví limity na typy transakcí, které musí banky hlásit, a vyžaduje, aby banky hlásily všechny hotovostní vklady nad 21 000,00 R $.
Výhody
Kongres přijal zákon o bankovním tajemství z roku 1970, aby zjistil případy praní peněz a daňových úniků. Pravidla týkající se požadavků na bankovní hlášení pomáhají policii vyhledávat a stíhat například jednotlivce, kteří pracují s prodejem nelegálních drog. Po teroristických útocích na Světové obchodní centrum 11. září pomohly bankovní oznámení podle zákona o bankovním tajemství uzavřít zdroje financování terorismu ve Spojených státech.
Typy
IRS vyžaduje, aby banky nahlásily pomocí formuláře 8300 jakýkoli hotovostní bankovní vklad ve výši R 20 000,00 nebo více. Pro IRS jsou peníze oficiální měnou země nebo jakoukoli jinou oficiální měnou jiných zemí. Banky neinformují Výnosy o šecích uložených na účtu, bez ohledu na jejich částku, protože tyto peníze jsou sledovatelné, protože finanční prostředky byly proplaceny na účet druhého zákazníka. Pokud však zákazník na účet vloží šek, peněžní poukázku nebo cestovní šeky, které jsou rovny nebo větší než 20 000,00 R $ a banka se domnívá, že peníze budou použity k trestné činnosti, musí banka tuto transakci nahlásit. pomocí formuláře 8300.
Související operace
Někteří teroristé a praní špinavých peněz provedou menší vklady, aby se vyhnuli požadavkům. Pokud jsou na účtu vklady s částkou rovnou nebo vyšší než 20 000,00 R $ v samostatných transakcích po dobu 24 hodin, musí banka všechny vklady započítat jako transakci pro hlášení do výnosů. Pokud má banka podezření, že vkladatel vkládá peníze na účet v pravidelných intervalech, aby se předešlo rizikům, musí instituce tyto transakce také nahlásit RF.
Vyplnit
Banky zašlou formulář 8300 do 15 dnů po podezřelé transakci. Tento formulář vyžaduje, aby banka uvedla vaše obchodní informace a osobní údaje vkladatele. Banka musí navíc popsat částku transakce a způsob, jakým banka přijala finanční prostředky. Po dokončení vyplňování formuláře ho banky zašlou přímo IRS.