Jak naplánovat pro-forma rozvahu

Obsah

Pokyny
Co potřebujete

Rozvaha je výkaz o finanční pozici společnosti k určitému datu. Popisuje aktiva, závazky a vlastní kapitál společnosti. Proforma rozvaha je souhrnným výkazem široce používaným v projekcích. Společnost může připravit několik pro forma prohlášení, z nichž každá má různá čísla, aby analyzovala finanční dopady různých obchodních scénářů nebo strategií.

Pokyny

Pro-forma rozvahy mohou pomoci analyzovat finanční dopady obchodních příležitostí (Jupiterimages / Photos.com / Getty Images)

Vyberte obchodní strategii (Strategie 1), která se projeví ve vašich tabulkových číslech proforma. Vyberte název strategie a odpovídající tabulku klasifikujte.
Zvolte budoucí datum, kdy bude strategie vyhodnocena, a zadejte ji do PFS. Ujistěte se, že strategie má dostatek času na to, abyste se ve svých projekcích vyvinuli. Dva měsíce mohou být velmi málo. Rok je dobrým výchozím bodem.
Vypočítejte základní hodnoty, které jsou skutečné hodnoty vašich aktiv, závazků a vlastního kapitálu, z vašich finančních dokumentů. Hodnoty aktuální rozvahy lze použít jako základní hodnoty.
Navrhněte nové hodnoty pro vaše aktiva, závazky a vlastní kapitál na základě Strategie 1. Zvažte, jak budou vaše aktiva a závazky upraveny během časového období vaší projekce. Pokud plánujete prodat nový produkt, budou nové výdaje na zásoby a potenciální náklady na dopravu a reklamu. Na druhé straně dojde k nárůstu tržeb z prodeje. Do tabulky proforma zadejte všechny příslušné hodnoty. Uložte PFS do strategie 1.
Vyhodnoťte nový list a proces opakujte pro každou novou strategii nebo časové období. Použijte všechny své PFS k porovnání různých obchodních scénářů analýzou jejich účinků na rozvahu a položek, jako je pokladní hotovost, vlastní kapitál, reklamní náklady a nerozdělené zisky.